도서 소개
집을 팔면 세금이 얼마나 나올지 감이 잡히지 않고, 비과세 요건이 계속 바뀌어 혼란스러운 현실이다. 부동산 투자로 수익을 내는 것만큼 중요한 것이 바로 ‘절세 전략’이다. 복잡한 세법에 지쳐있는 부동산 초보자와 실제 부동산 업계에서 일하고 있는 이들을 위해, 20년 경력의 세무사이자 11만 구독자를 보유한 ‘싹풀TV’의 이승희 세무사가 핵심만을 모아 만들었다. 《알수록 돈 버는 부동산 세금 바이블》은 주택의 종류나 상황에 따라 달라지는 다양한 세금 계산 방법을 쉽게 풀이해주고, 케이스별 적용이 까다로워 혼란을 겪는 독자들을 위해 초보자도 실전에 바로 활용할 수 있도록 10가지 핵심 주제로 구성했다.
1세대 1주택 비과세, 상생 임대차 특례, 다주택 중과 유예, 겸용주택 과세 기준 등 부동산 세금의 핵심 주제를 빠짐없이 담았고, 실제 상담 현장에서 자주 발생하는 쟁점과 오해를 쉽게 풀어준다. 특히 다가구·다세대·도시형생활주택과 같이 법적 성격이 복잡한 주택 유형, 기준시가 활용법, 부담부증여 비율 설계, 상가와 주택이 혼재된 겸용주택의 절세 방안까지, 현장의 사례를 중심으로 부동산 세금의 기준과 판단법을 보여준다.
현장의 감각과 최신 세법 해설, 그리고 실전 적용 노하우를 두루 갖춘 부동산 절세 지침서로, 부동산 투자 수익을 지키고, 전략적으로 절세를 하기 위한 길잡이가 될 것이다. 실수요자부터 은퇴를 준비하는 이들, 자녀에게 주택을 증여하려는 부모, 투자자에 이르기까지 누구에게나 꼭 필요한 절세의 원칙과 흐름을 알려준다. 절세는 이제 선택이 아닌 생존 전략이다. 부동산을 매도하기 전, 이 책부터 읽고 절세를 경험해 보자.
출판사 리뷰
부동산 거래자라면 놓치면 안 될 절세 비법서!
초보자도 쉽게 이해하고 바로 써먹는 실전 절세 기술 총망라!
“절세는 결국 ‘먼저 아는 사람’의 몫입니다.”
납세는 의무지만, 절세는 권리다
부동산 세금은 부동산 거래에서 빼놓을 수 없는 중요한 세금이자, 잘 알지 못하면 큰 손해로 이어질 수 있는 민감한 영역이다. 특히 최근 몇 년간 부동산 시장과 세법이 급변하면서, 실수요자와 투자자 모두에게 ‘절세 전략’은 선택이 아닌 필수가 되었다. 《알수록 돈 버는 부동산 세금 바이블》은 바로 이런 시대적 흐름 속에서 출간된 책으로, 20년 넘게 세무 현장에서 일해온 이승희 세무사가 1,000편이 넘는 유튜브 콘텐츠와 수많은 상담 경험을 바탕으로, 누구나 쉽게 따라 할 수 있는 생활 밀착형 절세 지침서이다.
10가지 실전 절세 전략으로 정리한 부동산 세금 종합 가이드
이 책은 부동산 세금 중에서도 특히 어렵게 느껴지는 항목들을 중심으로, 초보자도 이해할 수 있도록 절세 전략을 10가지 주제에 따라 정리했다. 1세대 1주택 비과세 요건, 상생임대차계약 특례, 다주택자의 중과세 유예 활용법, 부담부증여의 절세 설계법 등 부동산 거래에서 꼭 알아야 할 핵심 세금 이슈를 10가지 주제로 나누어 실전 중심으로 설명한다. 특히 다가구·다세대·도시형생활주택 등 복잡한 주택 유형과 기준시가 활용법 등, 실생활과 맞닿은 이슈를 실제 사례를 바탕으로 해설해 세무 전문가뿐 아니라 일반 독자에게도 실질적인 도움을 주는 책으로 완성되었습니다.
세법은 자주 바뀌지만, 절세의 기준은 남는다
해마다 개정되는 부동산 세법과 낯선 세무 용어는 많은 이들에게 혼란을 줍니다. 하지만 절세 전략의 핵심은 결국 ‘기준을 아는 것’에서 시작된다. 단순히 세법 조항을 나열하는 것을 넘어, 실제 부동산 세무 상담 현장에서 자주 부딪히는 질문과 오해를 중심으로 어떻게 세금 기준을 판단하고 절세 전략을 세워야 하는지를 사례 중심으로 설명합니다. 예를 들어, 기준시가와 공시가격을 안분해 활용하는 방법, 장기보유특별공제와 거주 요건의 관계, 동일한 세율이라도 적용 순서에 따라 최종 세액이 얼마나 달라지는지 등을 풍부한 예시와 함께 다루며, 부동산 절세 설계 도구로 활용할 수 있도록 구성했다.
부동산 거래를 앞둔 모든 이들에게 필요한 실전 지침서
《알수록 돈 버는 부동산 세금 바이블》은 세무사를 비롯한 전문가뿐만 아니라, 부동산을 매도하거나 투자 계획 중인 일반인, 자산 정리를 고민하는 고령층, 자녀에게 주택을 증여하려는 부모 세대 등 누구나 꼭 알아야 할 실전 정보를 담고 있다. 또한, 부동산 세금에 대한 두려움을 줄이고, 실질적인 절세 감각을 익힐 수 있도록 돕는 가장 든든한 길잡이가 되어줄 것이다. 절세 전략은 더 이상 세무사만의 전문 영역이 아닙니다. 조금만 이해하고 준비하면 누구나 실천할 수 있는 생활 속 금융 기술입니다. 절세는 결국 ‘미리 아는 사람’이 이기는 게임으로, 이 책이 그 출발점이 되어줄 것이다.
[이 책의 주요 대상 독자]
- 부동산 세금이 막막한 초보자
- 부동산을 매도하거나 증여할 계획이 있는 일반인
- 다주택자 및 부동산 투자자
- 부동산 세금 상담까지 해야 하는 공인중개사
- 부동산 투자 실무자
과거에는 이와 같은 비과세 특례가 생애 한 차례만 적용되었지만, 현재는 이러한 제한이 폐지되어 조건만 충족된다면 여러 차례 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다. 단, 민간임대주택으로 등록한 주택은 사후관리 요건으로 10년 이상 등록 상태를 유지해야 비과세 요건이 충족됩니다.
절세란 세법이 인정하는 범위 내에서 합법적·합리적으로 세금을 줄이는 행위를 말합니다. 부동산 절세에 특별한 비결이 있는 것은 아니며, 세법을 충분히 이해하고 법적인 테두리 안에서 세금을 줄일 수 있는 가장 유리한 방법을 찾는 것이 절세의 지름길입니다.
1세대 2주택자 등 다주택자인 경우, 가장 먼저 중과대상 주택수 계산 방법을 잘 이해하는 것이 중요합니다. 중과대상 주택이란, 국내에 2채 이상의 주택을 소유하고 있는 1세대가 보유한 주택을 의미합니다. 중과 규정에 따르면, 조정대상지역 주택양도 시, 2주택자는 기본세율에 20% 할증, 3주택자 이상은 기본세율에 30% 할증이 적용되었으니, 이 규정은 2026년 5월 9일까지 유예된 상태입니다.
작가 소개
지은이 : 이승희
세무법인 세르파(sherpa)와 세금 연구 단체 싹풀금융절세연구소의 대표. 자산 관리 및 절세 컨설팅, 특히 부동산 관련 세무 업무에서 폭넓은 경험이 있다. 일반 공무원으로 10년간 재직한 후, 2005년부터 세무사로 활동하며 20년 넘게 다양한 실무 현장에서 수많은 기업가와 자산가들에게 맞춤형 세무 솔루션을 제공해 왔다. 2019년부터는 유튜브 채널 ‘싹풀TV’를 운영하며 대중에게 쉽고 실용적인 세무 정보를 전달하고 있다. 싹풀TV는 상속·증여·양도소득세 분야에 특화된 절세 콘텐츠로 구독자 11만 명을 돌파하며 인기 절세 안내 채널로 자리매김했다. 부동산 상속·증여·양도소득세 분야 20년 외길 인생을 바탕으로 안양·평촌 하나법학원에서 부동산 실무세법 전문 강사로도 활동하였다.
목차
프롤로그
들어가며
절세와 탈세의 미묘한 차이
부동산 세금 개념 정리
1강. 모르면 손해! 양도소득세 기본 원리
1. 어떤 거래를 ‘양도’로 볼까?
2. 양도에 따른 소득 구분
3. 취득시기와 양도시기
4. 양도소득세 계산절차 알아보기
5. 장기보유특별공제제도 확인하기
6. 양도소득세 세율 총정리
7. 신고·납부, 놓치면 안 되는 절차
8. 절세를 위한 기본 마인드 세우기
9. 양도소득세 실제 계산 사례
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2강. 양도자산의 필요경비, 이렇게 판단하라
1. 취득가액, 어디까지 해당될까?
2. 자본적 지출과 필요경비
3. 양도와 필요경비
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3강. 1주택 비과세, 제대로 활용하는 법
1. 양도소득세 비과세란 무엇인가?
2. 1세대 1주택 비과세 요건
3. 절세 효과를 극대화하는 1세대 1주택 전략
양도소득세 실제 계산 사례
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4강. 상생임대차계약, 절세로 연결하기
1. 상생임대주택이란 무엇인가?
2. 상생임대차계약의 법 규정별 주의사항
3. ‘상생임대주택에 대한 특례적용신고서’ 작성법
4. 양도소득세 실제 계산 사례
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5강. 실거주 1주택 양도소득 비과세 절세방법
1. 주택의 종류
2. 거주주택 비과세 절세방법
3. ‘주택임대사업자의 거주주택 1세대 1주택 특례적용신고서’ 작성법
4. 양도소득세 실제 계산 사례
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6강. 다주택자에게 필요한 절세 노하우
1. 다주택자의 주택수 계산
2. 중과세에서 제외되는 주택 유형
3. 다주택자의 절세 핵심 방법
4. 양도소득세 실제 계산 사례
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7강. 기준시가·공시가격, 절세에 이렇게 쓴다
1. 기준시가란 무엇인가?
2. ‘기준시가 변동일’을 활용한 절세 타이밍
3. 부가가치세와 상속·증여세 절세 전략
4. 양도소득세 계산 사례 - 취득가격 환산, 일괄매도가액 안분
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8강. 부담부증여, 최적 절세 타이밍 찾기
1. 부담부증여란 무엇인가?
2. 친족 증여공제 한도 알아두기
3. 부담부증여가 효과적인 상황
4. 일반증여 vs 부담부증여, 세액 비교
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9강. 겸용주택, 세금 줄이는 실전 가이드
1. 겸용주택이란 무엇인가?
2. 2022.1.1. 개정세법 요약
3. 고가주택·상가주택 등 절세 포인트
4. 겸용주택자들이 활용하는 양도소득세 절세방법은?
5. 겸용사업자(상가주택) 양도소득세 실제 계산 사례
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10강. 부동산업 세금, 한 번에 정리하기
1. 부동산 매매업자
2. 주택 신축판매업자
3. 부동산 임대사업자
4. 부동산 임대소득에 대한 세금 계산 특례 총정리
5. 부동산의 종류별 부가가치세 과세, 면세 구분 실무 총정리
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에필로그
